关于2007年奉节县和县本级财政决算暨2008年1至6月财政预算执行情况的报告主任、各位副主任、各位委员：我受县人民政府委托，向本次常委会报告2007年全县和县本级财政决算暨2008年1—6月财政预算下面是小编为大家整理的【财政报告】关于2007年奉节县和县本级财政决算暨2008年1至6月财政预算执行情况报告【精选推荐】,供大家参考。

关于2007年奉节县和县本级财政决算暨2008年1至6月

财政预算执行情况的报告

我受县人民政府委托，向本次常委会报告2007年全县和县本级财政决算暨2008年1—6月财政预算执行情况，请予审议，并请审查批准财政决算。

一、2007年全县财政决算和县本级财政决算

2007年，全县财政工作在县委的领导下，在县人大常委会和县政协的监督支持下，认真贯彻落实稳健的财政政策，努力增收节支，着力深化改革，硬化财政监管，提升理财水平，圆满完成了全年预算收支任务，有力地支持了全县经济社会健康快速发展。

（一）2007年全县财政决算和县本级财政决算

1、全县财政决算

县十五届人大一次会议批准全县2007年财政收入预算为18850万元，十五届人大常委会第4次会议将收入调整为19612万元，完成24638万元，为调整预算的125.6%，同比增长47.4%。县十五届人大常委会第4次会议将上级追加的各项专款和上年结转等纳入财政总收入预算，全县财政总收入预算由原来的52595万元调整为144817万元。第4次会议后，上级又追加财力性转移支付、专项转移支付等31841万元，收入超收5788万元，因此，纳入全县财政决算的总收入为182446万元。

县十五届人大一次会议批准，经县十五届人大常委会第4次会议审查同意，全县财政总支出预算由年初的52595万元调整为144817万元。第4次会议后，上级又追加财力性转移支付、专项转移支付等31841万元，收入超收5788万元，因此，纳入全县财政决算的总支出为182446万元，实际完成117866万元，比调整预算下降18.6%。上解支出1096万元。

全县财政收支相抵，累计滚存结余61134万元，其中结转下年支出63427万元（全部是专项资金），历年累计赤字2293万元，当年结余 57万元。

2、县本级财政决算

县级预算收入17600万元，县十五届人大常委会第4次会议将收入调整为18362万元，完成24044万元，为调整预算的130.9%，同比增长53.7%。县十五届人大常委会第4次会议将上级追加的各种专款、上年结转等纳入财政收入预算，县本级财政收入预算由年初的51345万元调整为139350万元。第4次会议后，上级又追加了一部分财力性转移支付和专项转移支付，加收入超收和上年结转支出，因此，纳入县本级决算的财政总收入为175551万元。

经县十五届人大一次会议批准，县十五届人大常委会第4次会议审查同意，县本级财政支出由年初预算的31917万元调整为125922万元。第4次会议后，上级又追加了部分专款，加之收入超收发生变化，因此，纳入县本级财政决算的总支出为 175551万元，实际完成117119万元（其中补助下级支出13932万元），比调整预算下降34%。上解支出1096万元。

县本级财政收支相抵，滚存结余57336万元，结转下年支出56642万元，当年结余694万元。

（二）重点支出完成和资金使用效益情况

按照相关法律法规的要求，对农业、教育、科技、文化、卫生、社会保障等重点领域的支出进行了重点安排，尤其是法律法规对支出增长幅度有明确规定的农业、教育、科技支出给予了重点倾斜，加大了投入力度，其中农业支出12769万元、教育支出25438万元、科技支出359万元，增幅分别为30.5%、39.3%、54.1%，分别高于同期经常性财政收入的增长比例，达到了法定要求。文化、卫生、社会保障等重点支出得到了有效保证，同比分别增长31.2%、4.1%、4.4%。这些支出分别产生了良好的社会效应：农村基础设施、教学设备设施、医疗卫生设施、文体广播设施等得到大大改善，农民行路难、饮水难、上学难、看病难、听广播难等状况得到大大缓减，社会保障体系、医疗救助体系得到进一步健全。科学事业稳步推进，科普知识得到有效普及。

（三）上级财政补助资金的安排和使用情况

2007年，通过各方面的共同配合，积极努力，上级财政在政策和资金上对奉节给予了较大的倾斜，剔除减少的地灾专项资金（由于大规模地灾治理期已过，致使地灾专项资金逐步减少）和库区产业发展基金（由于全市对库区产业发展基金审计未作审计决定，故未下达资金）外，返还性收入、财力性转移支付和专项转移支付大大增加，全年达到97303万元，同比增加14358万元。其中，返还性收入3951万元，同比增加247万元，增长6.7%；财力性转移支付40547万元，同比增加7000万元，增长20.8%；专项转移支付52805万元，同比增加7111万元，增长23.9%。返还性收入增加的主要是“两税”返还；财力性转移支付增加的主要是工改后的补助；专项转移支付增加的主要是农业专项资金、农村交通建设资金等项目资金，由于这些全部是专项资金，按照专款专用的原则，已相应安排支出。

（四）预算超收收入安排使用情况

2007年全县财政收入超收5788万元，其中：一般预算收入超收4870万元，政府性基金收入超收918万元。经县十五届人大常委会第6次会议批准，一般预算收入超收安排用于创卫工作经费300万元，宏安城投公司注册资本金300万元，城市建设维护费支出350万元，农业服务体系改革支出172万元，农村和城市低保220万元，2006年“普九”偿债106万元，2006年职工奖励工资530万元，宏安城投公司支付移民土地转让成本费2317万元，城乡统筹经费100万元，柑橘非疫区建设资金100万元，合计4495万元。其余375万元用于财政其他支出超支。经县十五届人大常委会第6次会议批准，政府性基金收入超收安排污水处理厂394万元，重庆焱峡房地产开发有限责任公司249万元，合计643万元。其余275万元转入政府性基金结余。

（五）对乡镇财力转移支付情况

按照“财力重心下沉，对基层倾斜，对农村倾斜”的原则，将缓解乡镇财政困难的各项政策措施全部落实到位，加大了对乡镇的转移支付力度，全年补助下级支出13932万元（不含直补资金）,同比增长30.5%,做到了财力重心“下沉”，保证了基层政权和农村村级组织的正常运转，加大了对农村基础设施的投入力度，支持了农村各项社会事业的发展，解决了乡镇许多自身无力解决的实际问题。

（六）预算结余和结转情况

结转下年支出63427万元，按照政府收支科目反映，其组成项目为：一般预算支出34078万元，其中一般公共服务支出310万元；公共安全支出298万元；教育支出4003万元；科学技术支出30万元；文化体育与传媒支出94万元；社会保障与就业支出1934万元；医疗卫生支出499万元；环境保护支出14507万元；城乡社区事务支出666万元；农林水事务支出9532万元；交通运输支出1752万元；工业商业金融等事务支出453万元。基金支出29349万元，其中文化体育与传媒支出94万元；国有土地使用权出让金支出2414万元；农林水事务支出553万元；工业商业金融等事务支出（主要是地灾资金）25139万元；其他支出1149万元（主要是产业发展基金和移民后扶资金等）。

（七）关于2007年县级财政预算执行情况审计结果的整改情况

奉节县审计局2008年3月17日至4月14日对奉节县2007年县级财政预算执行情况进行了审计，印发了审计决定。财政部门十分重视这项工作，对审计出的各类问题进行了认真研究，按照审计决定及时进行了整改，并针对存在的问题制定和完善了相关制度。其整改情况为：一是应缴未缴预算收入26471882.12元已按规定全额解缴入库，其中2008年1月已解缴入库21413483.55元，其余的已在2008年5月底以前全部缴入金库；二是虚列预算支出2389915元已按审计要求作了相应的调整和处理；三是按照审计部门的要求，已调账纠正预算支出2846714.60元；四是2007年国土房管局、农业局、林业局、建委等九个单位年终超预算指标拨款4003690.78元，已按审计部门的要求转作今年的预算拨款，冲减今年的预算指标；五是2007年奉节县城乡统筹综合配套改革试验区指挥部经费500000元，年终挂预算拨款账户之中，已按审计要求转作今年的预算拨款，冲减今年的预算指标；六是预算资金借出归还担保贷款1000000元，目前财政正在抓紧催收，争取在短期内予以收回。

主任、各位副主任、各位委员，2007年各项财政工作已向县十五届人大三次会议作了书面报告，并进行了审议，这里不再重复。

二、2008年1—6月财政收支预算执行情况

1—6月全县财政收入完成15390万元，占年度预算的56%，同比增长86%，其中，一般预算收入完成11177万元，占年度预算的43%，同比增长43%；基金预算收入完成4213万元，占年度预算的219%，同比增长774%。全县财政总支出完成46780万元，占年度预算的29.8%，同比增长17.3%，其中，一般预算支出完成44521万元，占年度预算的35.4%，同比增长51.8%；基金支出完成2259万元，占年度预算的7.2%，同比下降78.6%。上半年财政工作能够取得如此好的成效，财政收入能够实现时间过半任务过半，财政支出能够保证重点需要，是县委正确领导的结果，是县人大常委会强有力监督支持的结果，是全县广大干部职工共同努力的结果。

（一）努力强化征管，财政收入实现双过半。今年上半年宏观经济形势持续向好，国民经济保持平稳快速发展，经济运行质量不断提高。在此基础上，各级财税部门大力推进依法治税，积极实施科学化、精细化管理，提高税收征管质量和效率，规范非税收入管理，全县财政收入一直保持快速增长态势，其增幅比序时平均进度快6个百分点，达到了近年同期最好水平，实现了时间过半任务过半，而且财政收入结构进一步优化，税收收入占财政收入的比重有所提高。

（二）大力优化结构，保障能力得到大提升。积极调整财政支出结构，加大优化力度，推进以改善民生为重点的社会事业建设，财力重点向关系人民群众切身利益的公共性领域倾斜，确保广大群众共享改革发展成果。上半年用于三农的各类专项资金达12900万元，同比增长22%，有力地支持了农村基础设施建设，改善了农民的生存条件；认真执行涉农直补政策，完善直补措施，规范直补程序，加快直补步伐，上半年落实各种涉农直补资金6951万元；教育支出15148万元，同比增长39.6%，“两免一补”资金落实到位，危房改造投入加大，贫困寄宿生和女童补助标准提高；社会保障支出12837万元（含基金），同比增长43%，做到了应保尽保，提高了城市和农村低保对象的低保标准，养老保险范围扩宽标准提高，解决了90岁以上老人的生活费补助问题；医疗卫生支出1660万元，同比增长351.1%，提高了新型农村合作医疗的参合标准和报销比例；文体事业费支出326万元，其中用于乡镇文化站建设的专项资金达140万元；公共安全支出2102万元，同比增长66.2%，促进了社会稳定；加大节能减排投入，环境保护支出达到787万元；财政的执行力和应急保障能力大大提升，1—6月拨付各类救灾资金和应急资金达1680万元。

（三）奋力开拓创新，财政改革实现新突破。进一步深化预算管理体制改革，加大部门预算改革力度；国库集中收付制度改革本着边实施边总结边完善的原则，得到进一步深化和完善，运行程序得到进一步规范和简化，银行账户管理得到进一步加强；非税收入收缴管理制度改革进一步深化，收缴管理体系进一步完善；政府采购制度改革向纵深推进，不但建立了政府采购评审专家库，而且对公务用车的保险实施了政府采购；收入分配制度改革顺利推进，津补贴得到有序规范，公务员的津补贴全部打卡发放，上半年发放津补贴2680万元；进一步深化乡镇财政体制改革，健全和完善管理体系。同时，积极支持事业单位、金融体制等各项改革。

（四）强力推进监管，依法理财迈出新步伐。认真贯彻执行《奉节县人大常委会预算监督办法》，自觉接受人大常委会和人大代表的监督，及时报告情况；严格按规定的程序追加和拨付财政资金，建立了预算决策机制、分配机制、管理程序和预算绩效评价体系；组织力量对15项财政直补资金的落实情况进行了检查，对207个单位的政府采购情况开展了专项检查，对全县326个行政事业单位的资产进行了全面清查核实，对全县所有行政事业单位占有使用的国有土地及房屋资产产权证书办证情况进行了清理，对县级和乡镇的债务进行了重新清理和核实。同时，对地灾资金、救灾资金等专项资金的使用情况进行了抽查，提高了专项资金的使用效益。

（五）全力支持发展，财经互动取得新进展。按照公共财政的要求，采取多种形式筹措资金，积极支持经济社会发展。努力向上争取政策和资金，上半年转移支付同比增加11530万元，“输血量”显著加大；积极支持投融资体制改革，支持城乡统筹发展和乡镇“10+1”工程，在政策上倾斜，在资金上优先，在服务上优化；大力支持国有企业改革改制工作，落实改革改制资金2474万元；加大移民后扶力度，上半年用于移民后扶和产业发展的资金达1865万元，拨付地灾资金3324万元，促进了移民安稳致富，扶持了一批新兴产业，带动了民营经济，支持了库区经济发展；积极支持招商引资工作，为招商引资提供优惠政策，安排专项资金支持组团招商，取得了较好的效果。

虽然上半年的财政运行情况比较正常，预算执行情况良好，但仍存在一些不容忽视的问题。一是财源结构单一，大的财源尚未形成，导致财政收入规模较小，总体实力仍然比较薄弱；二是构建和谐社会保障能力还显薄弱，支持科学发展调控手段亟待优化；三是应纳入预算而受财力影响未纳入预算的支出较多，尤其是上级又陆续出台了一些增支政策，对财政的压力较大；四是各项改革对财政的要求越来越高，有许多改革都需要财政配套安排相应的资金，加重了财政的负担。对此，全县上下必须高度重视这些问题，增强忧患意识，着眼新形势、新要求和财政发展现实的统筹平衡，研究和把握好城市与农村、县级与乡镇、公平与效率的关系，在财政改革与发展的实践中逐步加以解决。

三、加油鼓劲，奋力拼搏，确保圆满完成2008年财政预算任务

（一）更加注重财政与经济协调发展，实现财政可持续发展。按照公共财政的要求，积极调整财政支持经济发展的方向和领域，科学完善财政支持经济发展的手段和模式，大力推进经济结构调整和发展方式转变；大力支持传统产业新型化和新兴产业规模化，做大做强支柱产业；重点扶持各项服务业加快发展，不断提升第三产业在国民经济中的比重，培植和完善多元化产业体系；支持科技创新，发展循环经济，形成经济发展高质量的发展模式；促进扩大对外开放和加强招商引资，支持创优投资发展环境，努力推动财源结构由单一产业依赖型向多元产业复合型转变，财政增收方式由资源主导型向多元贡献型转变，实现财源结构的逐步优化和财经良性互动，为财政收入的快速稳定增长夯实基础。

（二）更加注重财政管理体制改革，实现财政改革新的跨越。进一步深化国库集中收付制度改革、非税收入管理制度改革、政府采购管理制度改革、收入分配制度改革。在此基础上，本着“大胆创新、勇于探索、打破常规、重点突破、整体领先”的原则，积极探索“乡财县管”等新的财政体制改革，使各项改革在继续深化、体制日臻完善、机制逐步硬化的基础上实现新的突破、新的发展。

（三）更加注重加强财政收入征管，确保超额完成全年任务。进一步加大税收征管力度，改进征管办法，完善征管措施，认真做好新的企业所得税法和新的耕地占用税条例的贯彻落实工作。要依法强化税收征管，整顿税收秩序，严堵跑冒滴漏；要继续加强非税收入征管，既要做到应收尽收，又要坚决禁止各种乱收费、乱罚款、乱摊派等违规行为，不断改进和完善非税收入管理模式，严格实行“收支两条线”管理，进一步推进非税收入纳入预算管理工作。

（四）更加注重提升公共保障能力，大力支持和谐奉节建设。坚持以解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题为重点，努力提升公共服务保障能力，进一步改善民生、促进民和、确保民安，切实推动和谐奉节建设。支持构建保障和改善民生的长效机制，从拓宽公共财政覆盖面和提高公共财政保障水平入手，把更多的财政资金投向教育、社会保障、医疗卫生、公益文化、公共安全等民生领域，逐步实现“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”。

（五）更加注重完善支农长效机制，大力支持城乡统筹发展。着力优化、整合和加大财政支农投入，切实稳定、完善和落实财政支农政策，逐步规范、创新和丰富财政支农方式，积极鼓励、吸引和带动社会资本投向三农，努力健全和完善以资金支持、政策扶持、多种方式引导社会投入为主要内容的财政支农长效机制，搭建高效规范的财政支农平台。在支农工作中，要以支持发展农业产业化龙头企业和完善农业科技推广服务体系为重点，以加强农村饮水、沼气、道路等基础设施建设为重点，以加强农田水利建设、改造中低产田为重点，以支持普及巩固农村义务教育和改善提高农村文化医疗卫生条件为重点，以落实涉农补贴政策为重点，推进全县新农村建设，促进城乡统筹发展。

（六）更加注重提升财政监管水平，完善公共财政体系建设。严格执行《奉节县人大常委会预算监督办法》，在财政收支、管理、改革、监督等环节全面贯彻落实科学发展观，积极探索和掌握财政工作规律，努力完善和拓展公共财政职能，加快公共财政体系建设步伐；加强财政法制建设，积极推进民主理财，加大政务公开力度，强化财政监督，更新理念，突出重点，改进方式，建立健全覆盖财政资金运行全过程的投资评审、绩效评价和监督检查机制，加强事前和事中监督，促进监督与管理的有机融合。

主任、各位副主任、各位委员：2008年是全面贯彻落实党的十七大作出的战略部署的第一年，是实施“十一五”规划承上启下的关键一年，圆满完成预算和各项财政工作任务意义重大，我们要认真贯彻落实党的十七大和县十二次党代会精神，按照县十五届人大三次会议和本次会议对财政工作提出的各项要求，深入贯彻落实科学发展观，精心组织，统筹协调，扎实工作，为夺取全面建设小康社会新胜利做出积极贡献！ 

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